BBV-overzichten

Beleidsmatige afwijkingen

Maartbrief 2022 gemeentefonds
Het Rijk heeft een korte maartbrief uitgebracht die vooral een vooraankondiging bevat van onderwerpen die in de meicirculaire staan en niet de status heeft van een gemeentefondscirculaire. De opzet van de maartbrief was om de gemeenten enige richting te geven bij het opstellen van hun kadernota's.
De maartbrief bevat enkel informatie op hoofdlijnen over de ontwikkeling van het gemeentefonds en de opschalingskorting conform het regeerakkoord, de invoering van het nieuwe verdeelmodel en de eenmalige energietoeslag lage inkomens. In meicirculaire vindt de daadwerkelijke bijstelling van de gemeentefondsuitkering plaats.

Financiële afwijkingen

* I=Incidenteel, S=Structureel

Treasury: € 155.000 V (I)
Deelnemingen/aandelen: € 257.000 V (I)
BNG Bank heeft over het verslagjaar 2021 een nettowinst gerealiseerd van € 236 miljoen, een 7%-stijging ten opzichte van 2020 (€ 221 miljoen). Belangrijke oorzaak hiervan is het positieve resultaat op financiële transacties als gevolg van marktwaardeveranderingen.BNG Bank stelt een dividenduitkering voor van € 2,28 per aandeel. Voor Utrechtse Heuvelrug komt dit neer op € 460.000. Ten opzichte van de begrote dividenduitkering geeft dit (afgerond) een voordeel van € 257.000. BNG Bank doet geen uitspraken over het te verwachten dividend over het lopende jaar of komende jaren. Omdat de economische situatie onverminderd onzeker blijft, passen we de verwachte dividendopbrengst voor de latere jaren niet aan.

Toegerekende rente: € 103.000 N (I)
Deze wijziging volgt uit de jaarrekening 2021 naar aanleiding van investeringen die per 31 december 2021 nog niet zijn afgesloten, doorschuiven of zijn afgesloten met een lagere boekwaarde.

Belastingen:  € 28.000 N (S)
Hondenbelasting € 28.000 N (S)
In 2020 is de begrote opbrengst gerealiseerd met € 260.000. In 2021 is bij de tweede bestuursrapportage 2021 de begroting met € 28.000 neerwaarts bijgesteld en is deze opbrengst gerealiseerd. Voor 2022 wordt op basis van het aantal honden een opbrengst van ca.€ 376.000 verwacht op grond waarvan het begrote bedrag met € 28.000 structureel neerwaarts wordt bijgesteld.

Algemene uitkering: € 280.000 V (I), vanaf 2023 € 75.000 V, aflopend naar € 20.000 N (S) vanaf 2024
Effect decembercirculaire 2021: € 280.000 V (I), vanaf 2023 € 75.000 V, aflopend naar € 20.000 N vanaf 2024 (S)
In de raadsinformatiebrief over de decembercirculaire is vermeld dat het financiële effect in de 1e bestuursrapportage 2022 wordt verwerkt.
De algemene uitkering is toegenomen met € 532.000. Na verwerking van het zesde coronasteunpakket (€ 71.000) en de middelen voor versterking dienstverlening (€ 181.000) resteert een saldo van € 280.000.

Beleidsmatige afwijkingen

Er zijn geen beleidsmatige afwijkingen.

Financiële afwijkingen

* I=Incidenteel, S=Structureel

Algemene personeelskosten  € 304.000 (V/N) (S) Budgetneutraal
Algemene personeelslasten € 284.000 (S) Budgetneutraal
Bij de 2e bestuursrapportage 2021 zijn voor het boekjaar 2022 een aantal budgetten vanuit Klaar voor de toekomst naar het budget algemene personeelskosten geboekt. Deze middelen worden nu verdeeld naar de juiste producten: thema Fundament/Beheer&Rapportage/vitaliteitspact € 13.000 en thema Koers/Strategie en Advies/trainee € 183.000 en data analist € 88.000.

Algemene personeelslasten € 20.000 (S) Budgetneutraal
Onze medewerkers werken inmiddels grotendeels op hybride wijze. Deels op kantoor en thuis. Met de ondernemingsraad zijn we overeengekomen dat medewerkers thuis over een arbo conforme werkplek moeten beschikken zodat ze veilig en gezond werkzaam blijven. Vanuit de organisatie worden Arbo faciliteiten (in hoogte verstelbaar bureau, bureaustoel en lamp aangevuld met een goede headset) beschikbaar gesteld als de medewerker dat ook nodig heeft. Voor de aanschaf van de arbo faciliteiten doorlopen we een aanbestedingsprocedure. Via de RIB update Covid-19 en thuiswerken bent u op de hoogte gesteld hoe het proces wordt doorlopen. Dit betreffen de exploitatiekosten die uit de investering voortvloeien. (zie verder ook 1.4 investeringen)

Overhead Huisvesting: € 102.000 (V) (S)
Kapitaallasten € 78.000 (V) (S)
Betreft een administratieve correctie op de stelpost omslagrente. De wijziging is budgetneutraal. In programma 12 wordt het nadeel toegelicht.

Diverse kleine verschillen € 24.000 (V) (S)

Er zijn geen financiële afwijkingen.